为什么单位交的社保没有个人交的社保退休工资高？（单位缴社保与个人缴社保退休工资高低因人而异）

单位缴社保与个人缴社保退休工资高低因人而异

为什么单位交的社保没有个人交的社保退休工资高？不是退休工资而是养老金。从总体上来说，单位职工退休后养老金普遍会高于按照灵活就业人员缴纳社保的人员，你所说的这种情况只是极个别，没有什么代表性。

单位缴纳的社保其实和个人缴纳的社保都属于职工社保，只不过单位职工需要缴纳5险，而个人只需要缴纳2险，但是与养老金关系最为密切的还是职工养老保险。职工养老保险如果是由单位缴纳的，是由用人单位和职工个人按比例承担缴费，总的缴费比例为24%，其中单位缴费比例为16%，个人缴费比例为8%；单位缴费部分是按照单位职工工资总额来缴费，个人缴费部分是按照本人实际工资来缴费。当本人实际工资低于参保地上一年度职工社会平均工资的60%时，按照职工社会平均工资的60%来缴费，高于职工职工社会平均的300%时，按照职工社会平均工资的300%来缴费，高过300%的部分不计入缴费基数。所以从这个缴费办法来看，单位职工的最低缴费基数至少也是职工社会平均工资的60%。

如果是个人缴纳社保，同样办理的是职工社保，只办理养老保险和医疗保险，其中养老保险的缴费比例为20%，其中12%计入统筹账户，8%计入个人账户，由个人承担全部缴费金额。个人缴纳职工养老保险，是按照参保地上年一度的职工社会平均工资来作为缴费基数，可以根据自己的经济条件选择60%、100%、300%三个缴费档次。但由于灵活就业人员是自己全部承担缴费金额，所以缴费压力是非常大的，为了减轻压力，只有少部分的人会按照300%来缴费，大部分人基本上都是按照60%来缴费；如果选择按照300%或是按照100%缴费的人员，和单位职工中，工资待遇低于职工社会社会平工资60%的人员来相比，如果在同等缴费年限，同等退休年龄、在同一个地方办理退休的情况下，个人缴费的人员养老金水平是会完全会高于单位职工缴费的。

不管是单位缴费还是个人缴费，其实养老金的计算方法都是一样的，养老金的组成都是基础养老金、个人账户养老金两个部分，只要有视同缴费年限的，都会增加过渡性养老金。养老金计算主要和缴费基数、缴费年限、个人账户资金余额、退休时上一年度职工月平均工资、退休年龄等有关系，缴费时间越长，缴费金额越高，养老金就会越高。单位职工中如果工资比较低的人，比如低于职工社会平均工资的人也不在少数，还有的民营企业的职工，公司老板为了节约人力资源成本，很多也不会按照职工的实际工资来缴纳社保，同样也会按照职工社会平均工资的60%来缴纳社保，所以在这种情况下，缴费基数和多数的灵活就业人人员没有差别；相反灵活就业人员缴费相对自由选择的灵活性更大，今年按照60%缴纳，明年有钱了可以按照100%或是300%来缴纳，后年收入降低了有可能变更缴费基数，缴费基数经常变更以后，平均缴费指数工资有可能会高于那些每年缴费都是按照60%来缴费的民营企业职工，在同样缴费年限的情况下，养老金有可能会高于单位缴费的职工。除了缴费基数以外，其实缴费年限，个人账户等也是非常重要的，缴费基数高，可以弥补缴费年限短的不足，缴费年限长，可以弥补缴费基数低的差距。

综上所述，虽然从总体上来讲，单位职工缴纳的社保，由于工作稳定，收入稳定，单位职工退休后养老金会高于个人缴费的人员；但是由于很多民营企业都是按照60%为职工缴纳的养老保险，加上民营企业职工不稳定，流动性大，缴费时间也不会太长，但是个人缴费可以每年变更一次缴费基数，到哪里都是个人缴费，缴费年限可能更长，在这种情况下，个人缴费的人员养老金要高于部分单位缴费的人员，这是完全有可能的，也是正常的。最终的结局还是那句话，“缴费年限越长，缴费金额越高，养老金就会越高”，不管是单位缴费还是个人缴费，都离不开这个原则。

个人缴纳和单位缴纳社保对养老金高低影响不大

确实经常会有人反映，为什么养老金高低不同？有的说单位缴纳社保，退休养老金高；有的说个人缴纳社保，退休养老金高，究竟是怎么回事呢？这种情况要实际情况，实际分析。

养老金都是计算出来的，并不是有人拍脑袋定的。相应的养老金计算公式，2005年国家就统一制定出来，至今没有变化。1997年以后，缴纳养老保险并退休的老人，养老金只有基础养老金和个人账户养老金两部分。

在当地建立统筹账户和个人账户相结合的养老制度，以前参加工作的老人，可以计算过渡性养老金。过渡性养老金计算公式，各省市自行制定，全国不同。

基础养老金和个人账户养老金高低跟哪些因素相关呢？

（一）基础养老金＝退休时上年度当地的社会平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

通过计算公式，我们可以看出，基础养老金主要和退休上年度社会平均工资、本人的平均缴费指数以及缴费年限相关。

缴费年限实际上是具体到每一个缴费月，每1月转化为0.0833年。虽然说包括实际缴费年限和视同缴费年限，视同缴费年限，主要是建立养老保险制度以前的缴费年限，我们只看现在参保缴费的时间。

退休上年度社会平均工资，一般是以该省统一公布的社平工资为准，对于一个地方办退休不会有区别。

本人的平均缴费指数计算非常复杂。缴费指数实际上等于当年每月缴费基数之和÷当年的上年度社会平均工资。比如说，上年度社会平均工资是60000元，相当于每月5000元，60%基数就是3000元。我们按照60%缴费6个月，缴费基数之和就是1.8万元，除以6万元，得出当年的缴费指数就是0.3。缴费指数之和÷缴费年限，就是平均缴费指数。

简单点说，按照基础养老金计算公式，如果我们按照60%基数缴费180个月（15年），退休可以领取12%的退休上年度社会平均工资。

所以说，对于同一个人，当年的缴费基数越高，退休基础养老金就越高。跟是否企业缴费还是个人缴费没有关系。

（二）个人账户养老金＝退休时个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

个人账户养老金主要跟退休时个人账户的余额和退休年龄确定的计发月数相关。

个人账户的余额，现在主要是按照缴费基数的8%划入，然后每年计算一次利息。相应的利率是按照国家统一公布的记账利率计算。2016年以前，是各省市自行公布，因此有差异。

一般来说，企业职工缴费，本人恰好承担缴费基数的8%，相当于职工缴纳的部分全部进入个人账户。养老金的个人账户部分，只有退休时可以按月领取，或者去世后有继承的继承。所以，企业个人缴纳的部分就不会亏本了。

但是灵活就业人员、个体工商户等群体，需要自己承担社会保险费，各地制定的缴费比例一般是20%。也就是说60%要划入统筹账户，不会进入个人账户。因此，两者的计算方式还是不同的。

个人账户的钱数多少？主要还是看缴费当月缴费基数的高低，缴费基数越高，进入个人账户钱数就越高，以后计算的利息也越多，是相对公平的。

企业缴费是个人承担8%＋用人单位承担16%，灵活就业人员缴费比例只有20%，相同缴费基数情况下，缴纳的社会保险费灵活就业人员更省钱一些。但是只要同一时间、同一个人缴费基数相同，个人账户养老金就一样。

退休年龄确定的计发月数是国家统一规定的，目前我们的退休年龄还是到龄必须退休，所以个人没有操作空间。

所以，影响养老金高低的因素确实有很多，比如说缴费年限、缴费基数、个人账户、退休年龄、社平工资等等因素，对于个人来讲，要想领取高的养老金，只有高基数缴费或长时间缴费才能做到，跟企业缴费和个人缴费是没有关系的，希望大家能够学到知识。